保険と遺言書、どちらが優先される？
相続対策として「遺言書を作る」「生命保険を活用する」という方法がありますが、「保険契約と遺言書の内容が異なる場合、どちらが優先されるの？」と疑問に思う方も多いでしょう。
この記事では、保険契約と遺言書の効力を比較し、どちらが優先されるのかを詳しく解説します。
保険契約と遺言書の基本的な仕組み
保険契約の効力
- 保険金は、契約時に指定された受取人に支払われます。
- 保険会社は契約内容に基づいて保険金を支払うため、遺言書の内容に関係なく、受取人指定が優先されます。
遺言書の効力
- 遺言書は、相続財産の分配方法を定める書類です。
- 法的効力があり、遺産分割協議よりも優先されますが、保険契約には影響を与えません。
どちらが優先されるのか？
結論：保険契約の受取人指定が遺言書より優先されます。
具体例
- 遺言書に「保険金を長男に渡す」と書いてあっても、保険契約の受取人が次男なら、保険金は次男に支払われます。
- 保険金は「みなし相続財産」であり、遺産分割協議の対象外です。
なぜ保険契約が優先されるのか？
- 保険契約は、契約者と保険会社の間で成立した私法上の契約。
- 保険会社は契約に従って保険金を支払う義務があるため、遺言書の指示より契約内容が優先されます。
遺言書と保険契約の整合性を取るには？
ポイント1：受取人を確認・見直し
- 遺言書を作成する前に、保険契約の受取人を確認しましょう。
ポイント2：遺言書に保険契約の内容を記載
- 保険金の受取人を変更できない場合、遺言書で他の財産で調整する方法を記載。
ポイント3：専門家に相談
- 保険会社、専門家（行政書士、司法書士、税理士等）と連携して、整合性を確保することが重要。
保険と遺言書の役割を整理
| 項目 | 保険契約 | 遺言書 |
|---|---|---|
| 優先順位 | 高い（契約内容が優先） | 保険契約には影響なし |
| 効力 | 保険会社が契約に従って支払う | 相続財産の分配に効力 |
| トラブル防止 | 受取人指定でスムーズ | 財産全体の分配を調整 |
注意点
- 保険契約と遺言書の内容が食い違うと、相続人間で不満が生じやすい
- 保険金は遺留分侵害額請求の対象になる場合がある
- 税務上の取り扱いに注意（贈与税・所得税が発生する可能性）
行政書士ができるサポート
- 保険契約の確認と受取人情報の整理
- 遺言書の作成支援（文案作成・形式チェック）
- 相続人調査・戸籍収集
- 他士業との連携（司法書士・税理士）によるワンストップ対応
よくある質問（FAQ）
Q. 遺言書で保険金の受取人を変更できますか？
→ できません。保険契約の受取人指定が優先されます。
Q. 保険金は遺産分割協議の対象になりますか？
→ 原則対象外ですが、遺留分侵害額請求の対象になる場合があります。
Q. 保険契約と遺言書、どちらも見直すべきですか？
→ はい。整合性を取ることでトラブルを防げます。
まとめ：保険契約が優先されることを理解して準備を
保険契約と遺言書は、どちらも相続対策に有効ですが、効力の優先順位を理解しておくことが重要です。
整合性を取ることで、家族の安心とトラブル防止につながります。
まずは無料相談から
当事務所では、生命保険代理店での勤務経験のある行政書士が保険契約と遺言書の整合性を確認し、最適な相続対策をご提案します。
税理士との連携もお任せください。当事務所は初回相談無料ですのでお気軽にご相談ください。
次回予告
次回の記事は 「生前贈与と相続の違いとは？」。相続準備やトラブル防止の観点から、生前贈与と相続の違いを詳しく解説します。
お楽しみに！
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